Immobilienbesteuerung
Vollumfängliche steuerliche Beratung
Klare Übersicht, sichere Entscheidungen
Mit Trinity Tax erhalten Sie kompetente Beratung und Betreuung rund um die steuerliche Behandlung von Immobilien. Wir unterstützen Sie bei der korrekten Ermittlung von Erträgen, Abschreibungen und Steuern – sowohl für private als auch für gewerbliche Immobilien – damit Sie steuerliche Risiken minimieren und Chancen optimal nutzen können.
Unsere zentralen Leistungen
Steuerberatung beim Immobilienkauf
- Grunderwerbsteuer: Wir berechnen die fällige Steuer auf Basis des Kaufpreises und klären, welche Ausnahmen wie Share-Deals oder Schenkungen möglich sind →
- Individuelle Beratung Ihrer Kaufstruktur, damit sowohl die laufenden Einkünfte sowie die Veräußerung steuerlich minimal besteuert werden
Laufende Besteuerung von Immobilienbesitz
- Optimierung der laufenden Besteuerung für Immobilien im Privat- und Betriebsvermögen (z.B. Maximierung Abschreibungspotential und Finanzierungsaufwendungen)
- Gestaltung der erweiterten Grundstückskürzung für Zwecke der Gewerbesteuer
Häufig gefragt
Wie werden Immobilien besteuert?
In Deutschland fallen beim Immobilienbesitz verschiedene Steuerarten an: Grundsteuer, Einkommenssteuer auf Mieteinnahmen und ggf. Gewerbesteuer bei gewerblicher Tätigkeit. Die Höhe der Steuer hängt vom Wert der Immobilie, der Nutzung und der Rechtsform des Eigentümers ab. Eine frühzeitige Planung hilft, steuerliche Belastungen zu optimieren und gesetzliche Pflichten zu erfüllen.
Wann ist ein Immobilienverkauf steuerpflichtig?
Ein Verkauf im Privatvermögen ist steuerpflichtig, wenn innerhalb von zehn Jahren nach dem Kauf ein Gewinn erzielt wird (Spekulationsfrist). Ausnahmen bestehen bei Eigennutzung oder unentgeltlichem Erwerb (Erbe/Schenkung). Wir prüfen für Sie die individuelle Situation, um mögliche Steuerzahlungen zu minimieren.
Für Immobilien im Betriebsvermögen besteht keine Spekulationsfrist und der ggfs. steuerpflichtige Gewinn ist von mehreren Faktoren wie Buchwert oder Veräußerungspreise abhängig.
Was sind die wichtigsten Leistungen in der Immobilienbesteuerung?
- Steuerliche Beratung für private und betriebliche Immobilien
- Beratung zu Abschreibungen, Sonderabschreibungen und Modernisierungen
- Nutzung der erweiterten Grundbesitzkürzung, um Gewerbesteuer zu minimieren
- Unterstützung bei Immobilientransaktionen (Kauf, Verkauf, Finanzierung)
- Prüfung und Begleitung bei Finanzamtsprüfungen oder Betriebsprüfungen
Was ist die erweiterte Grundbesitzkürzung?
Die erweiterte Grundbesitzkürzung ist eine steuerliche Regelung für Immobiliengesellschaften, die es ermöglicht, keine oder nur sehr geringe Gewerbesteuer auf Immobilienerträge zu zahlen, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind. Die erweiterte Kürzung unterliegt allerdings immer einer sehr kritischen Prüfung seitens des Finanzamtes und bedarf einer sorgfältigen Planung und Umsetzung.